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ISA 중도 인출 원금 세금 총정리

오로라Q 2026. 1. 5. 16:13

재테크의 필수 코스로 불리는 ISA 계좌를 운영하다 보면, 갑작스럽게 목돈이 필요해 당황스러운 순간이 생기곤 합니다. 3년이라는 의무 보유 기간 때문에 중도 인출을 하면 비과세 혜택이 모두 사라질까 봐 걱정하시는 분들이 많습니다.

하지만 ISA 계좌의 중도 인출 규정을 정확히 알면 세금 폭탄 없이도 필요한 자금을 유연하게 활용할 수 있습니다. 오늘은 1년 6개월 차 가입자도, 만기를 앞둔 분들도 반드시 알아야 할 중도 인출의 핵심 법칙을 쉽게 풀어서 설명해 드리겠습니다.

요약: 내가 내 주머니에서 직접 입금한 원금은 페널티 없이 언제든지 뺄 수 있습니다.

ISA 계좌의 가장 큰 장점 중 하나는 납입한 원금 범위 내에서는 중도 인출이 자유롭다는 점입니다. 많은 분이 예적금처럼 중도에 돈을 빼면 그동안 쌓인 혜택이 다 날아간다고 오해하시지만, 원금만큼은 예외입니다.

예를 들어 여러분이 계좌에 총 4,000만 원을 넣었고, 투자를 통해 수익이 나 현재 잔고가 4,500만 원이라고 가정해 보겠습니다. 이 경우 원금인 4,000만 원까지는 인출해도 비과세 혜택에 아무런 지장이 없습니다.

다만, 인출 시점은 자산 매도 기간을 고려해야 합니다. 주식이나 ETF를 보유 중이라면 이를 매도한 후 결제가 완료되는 이틀 뒤(T+2)에 현금으로 인출할 수 있다는 점을 기억해 두세요.

요약: 한 번 뺀 금액만큼 올해 다시 넣을 수 없으니 한도 관리에 주의해야 합니다.

CMA 계좌나 일반 입출금 통장과 ISA의 결정적인 차이점은 바로 납입 한도의 복구 여부에 있습니다. ISA는 연간 2,000만 원(이월 시 최대 1억 원)이라는 엄격한 납입 한도가 정해져 있습니다.

만약 올해 한도를 모두 채워 2,000만 원을 넣었다가 급전이 필요해 1,000만 원을 인출했다고 가정해 봅시다. 인출한 1,000만 원만큼의 한도는 다시 살아나지 않기 때문에 올해는 더 이상 추가 입금이 불가능합니다.

따라서 여유 자금을 다시 넣을 계획이 있다면, 인출하기 전에 올해 남은 납입 한도를 반드시 확인해야 합니다. 한 번 인출하면 그만큼의 복리 효과 기회를 잃게 된다는 점을 꼭 염두에 두시기 바랍니다.

요약: 원금을 초과하는 수익금을 인출하면 15.4%의 일반 과세가 적용됩니다.

ISA 계좌에서 원금을 초과하는 금액, 즉 운용 수익이나 이자 부분을 인출하게 되면 이는 사실상 중도 해지로 간주됩니다. 이 경우 ISA의 핵심인 비과세 및 저율 과세 혜택을 받을 수 없게 됩니다.

수익금에 대해서는 일반 계좌와 동일하게 15.4%의 배당소득세가 부과됩니다. 비과세 한도(일반형 200만 원, 서민형 400만 원) 혜택을 온전히 누리고 싶다면, 가급적 수익금은 건드리지 않는 것이 상책입니다.

인출 순서는 보통 비과세되는 원금이 먼저 빠져나가도록 설계되어 있습니다. 하지만 증권사마다 시스템이 다를 수 있으니, 큰 금액을 인출할 때는 고객센터나 앱을 통해 인출 가능 원금을 미리 조회해 보는 것이 가장 정확합니다.

요약: 납입 한도를 유지하고 싶다면 인출 대신 계좌 담보대출을 고려해 보세요.

돈은 당장 필요하지만 ISA의 금금 같은 납입 한도를 포기하고 싶지 않다면 ISA 담보대출이 훌륭한 대안이 될 수 있습니다. 이는 계좌에 있는 자산을 담보로 돈을 빌리는 방식입니다.

담보대출을 이용하면 납입 원금을 유지하면서도 필요한 자금을 확보할 수 있어, 추후 여유가 생겼을 때 대출만 갚으면 됩니다. 이렇게 하면 어렵게 쌓아온 한도와 복리 효과를 그대로 지킬 수 있습니다.

다만 대출이기 때문에 당연히 이자가 발생합니다. 중도 인출 시 포기해야 하는 세제 혜택과 담보대출로 지불해야 하는 이자 비용을 꼼꼼히 비교해 본 뒤, 본인에게 더 유리한 쪽을 선택하시길 권장합니다.

요약: 인출 전 원금 합계와 매도 가능 자산을 마지막으로 점검하세요.

마지막으로 인출 버튼을 누르기 전, 본인의 누적 납입 원금이 얼마인지 다시 한번 확인하세요. 1년 6개월간 총 4,000만 원을 넣었다면 3,000만 원 인출은 세금 없이 가능하지만, 만약 납입 원금이 그보다 적다면 세금이 발생합니다.

또한 중개형 ISA를 사용 중이라면 보유 종목의 매도 시점을 잘 잡아야 합니다. 주말이나 공휴일이 껴있으면 출금 가능일까지 4~5일이 걸릴 수도 있으니, 자금이 필요한 날짜보다 최소 일주일 전에는 매도 전략을 세우는 것이 안전합니다.

ISA는 장기적인 자산 형성을 위한 계좌인 만큼, 중도 인출은 최후의 수단으로 생각하시는 것이 좋습니다. 부득이하게 돈을 빼더라도 오늘 알려드린 원칙을 지켜서 소중한 비과세 혜택을 최대한 지켜내시길 바랍니다.

ISA 계좌는 의무 기간 중에도 원금 인출이 가능하다는 유연성을 가지고 있습니다. 하지만 납입 한도 복구가 안 된다는 치명적인 단점이 있으니, 자신의 투자 계획과 자금 흐름을 면밀히 분석한 후 결정하시기 바랍니다.

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질문: "4,000만 원 중 3,000만 원을 인출한 뒤, 다음 달에 다시 3,000만 원을 입금할 수 있나요?"
- 답변: 불가능합니다. ISA는 '순입금액' 기준이 아니라 '총입금액' 기준으로 한도를 관리합니다. 이미 올해 한도를 다 쓰셨다면 인출 여부와 상관없이 추가 입금은 내년 한도가 생길 때까지 기다려야 합니다.
질문: "인출할 때 주식을 팔지 않고 현금만 뺄 수 있나요?"
- 답변: 계좌 내에 **예수금(현금)**이 있다면 종목 매도 없이 바로 인출이 가능합니다. 하지만 4,000만 원 전체가 주식이나 ETF에 묶여 있다면 반드시 일부를 매도하여 현금화해야 인출이 가능합니다.
질문: "중도 인출을 하면 비과세 한도(200/400만 원)가 줄어드나요?"
- 답변: 아닙니다. 원금 범위 내의 인출은 비과세 한도에 영향을 주지 않습니다. 비과세 혜택은 만기 시점이나 계좌 해지 시점에 최종적인 '순이익'을 기준으로 계산되기 때문입니다.